Išperkamoji nuoma Lietuvoje: "Nordea Finance" sąlygos ir rinkos apžvalga

Išperkamoji nuoma, dar žinoma kaip finansinis lizingas, yra populiarus finansavimo būdas įmonėms ir privatiems asmenims Lietuvoje. Šiame straipsnyje aptarsime išperkamosios nuomos sąlygas, rinkos tendencijas ir teisinę praktiką, ypatingą dėmesį skirdami "Nordea Finance Lithuania" veiklai.

Kas yra lizingas?

Lizingas - tai už mokestį suteikiama teisė tam tikrą laikotarpį valdyti ir naudoti turtą. Lizingo gavėjas (nuomininkas) išsirenka turtą, kurį lizingo davėjas (nuomotojas) įsigyja savo vardu. Tarp davėjo ir gavėjo pasirašoma lizingo sutartis, gavėjas apdraudžia turtą, o davėjas pasirašo turto perdavimo aktą su gavėju.

Lizingo įmokų sudėtis

Bendra lizingo įmokų suma susideda iš:

• Amortizacinių atskaitymų
• Palūkanų už kredito išteklius
• Komisinio mokesčio už turto perdavimą
• Turto draudimo įmokų
• Kitų sutartyje numatytų išlaidų

Lizingo davėjas prisiima gavėjo nemokumo riziką, dažniausiai nereikalaudamas įkeisti kito turto. Lizingo operacijose gali dalyvauti ir tarpininko funkcijas atliekanti brokerinė įmonė. Gali būti sudaroma lizingo sutartis kiekvienam konkrečiam turtui arba bendra sutartis, apimanti besitęsiančius sandorius (neatsižvelgiant į valdomą ir naudojamą turtą).

Lizingo rūšys

Finansiniu požiūriu skiriamas finansinis lizingas, veiklos nuoma bei pardavimas ir atpirkimas.

Finansinis lizingas (išperkamoji nuoma)

Finansinis lizingas (arba išperkamoji nuoma) nustatytas terminas artimas arba lygus naudingam turto ekonominio eksploatavimo laikotarpiui, sutartis negali būti atšaukta. Išperkamasis turtas įtraukiamas į lizingo gavėjo balansą ir skaičiuojamas turto nusidėvėjimas, bet tikruoju savininku lieka lizingo davėjas, kuris tik finansuoja turto įsigijimą.

Lizingo gavėjas sumoka visas kitas išlaidas (įskaitant eksploatacines išlaidas ir mokesčius anuitetiniais mokėjimais) ir pasibaigus nustatytam terminui įgyja teisę išsipirkti turtą už numatytą kainą arba, jei sumokėta visa turto vertės suma (vadinamasis visiškai sumokėtasis lizingas), įgyti nuosavybės teisę į turtą. Nuo turto perėmimo datos lizingo gavėjas perima visą su turto praradimu, gedimu susijusią riziką, prisiima visas turto eksploatavimo, techninės priežiūros ir kitas išlaidas.

Veiklos nuomos lizingas

Veiklos nuomos lizingas sudaromas trumpesniam nei išperkamojo turto ekonominio tarnavimo laikotarpis terminui. Turtas apskaitomas lizingo davėjo balanse. Veiklos nuoma gali būti nutraukta bet kuriuo metu, jeigu turtas susidėvi arba tampa nereikalingas.

Pasibaigus sutarčiai išperkamasis turtas lieka lizingo davėjo nuosavybė, o lizingo gavėjas tą turtą grąžina davėjui, nuomoja naują turtą, pratęsia lizingo sutartį arba išperka turtą už likutinę vertę. Šios rūšies lizingas patrauklus įmonėms, kurių veikla yra sezoninio pobūdžio, t. p. jei jos nenori įsigyti daug ilgalaikio turto. Lizingo gavėjas išvengia turto rinkos vertės sumažėjimo rizikos.

Pardavimas ir atpirkimas

Parduodant ir atperkant turtą lizingo gavėjas parduoda turimą turtą lizingo davėjui ir iš jo išperka per ilgesnį laikotarpį.

Lizingo tipai pagal sandorio subjektus

Pagal sandorio subjektus skiriamas vidinis ir tarptautinis lizingas. Tarptautinis lizingas būna tiesioginis ir netiesioginis.

Lizingo rinkos raida Lietuvoje

Lietuvoje lizingo verslas pradėtas plėtoti 1993 m. 1995 m. įkurta pirmoji lizingo bendrovė - Vilniaus banko lizingas (SEB lizingas). 1998 m. įkurta Lietuvos lizingo asociacija, kurios veiklą tęsia Lietuvos bankų asociacijos Lizingo komitetas.

2017 m. veikė 10 lizingo bendrovių, didžiausios - SEB bankas ir "Nordea Finance Lithuania". 2018 m. pagal lizingo rūšis labiausiai buvo paplitęs finansinis lizingas.

"Nordea Finance Lithuania" pozicija rinkoje

Tarp išperkamosios nuomos bendrovių "Nordea Finance Lithuania" užėmė reikšmingą poziciją. Pirmą vietą dar išsaugojo "SEB lizingas" (298 vnt.), antroje liko "Nordea Finance Lithuania" (283 vnt.), o nuo jos vos trimis automobiliais atsiliko "Swedbank lizingas" (280 vnt.).

Naujų automobilių išperkamosios nuomos rinkos koncentracija praeitą mėnesį toliau augo: trims pirmaujančioms bendrovėms teko 84 proc. rinkos, o prieš metus trys didžiausios bendrovės užėmė 81 proc. rinkos.

Šios priežastys lėmė, kad praeitą mėnesį išperkamąja nuoma parduota vos 250 naujų automobilių, t. y. net 86 proc. mažiau nei 2008 m. Balandį tarp išperkamosios nuomos bendrovių toliau pirmavo "Nordea Finance Lithuania" (76 vnt.), antroje vietoje liko "Swedbank lizingas" (69 vnt.), o trečią išsaugojo "SEB lizingas" (65 vnt.).

Teismo praktika

Lietuvos apeliacinis teismas 2016 m. balandžio 12 d. nagrinėjo bylą Nr. 2-761-157/2016, kurioje BUAB ,,Evekas“ ginčijo kreditorės AB SEB banko finansinį reikalavimą bankroto byloje. Teismas turėjo įvertinti, ar pagrįstai patikslintas kreditorės finansinis reikalavimas.

Kauno apygardos teismo 2016 m. sausio 19 d. nutartimi visiškai patenkino kreditorės AB SEB banko prašymą, patikslino teismo 2015 m. balandžio 30 d. daline nutartimi patvirtintą 854 971,96 Eur finansinį reikalavimą, jį padidindamas 930 898,87 Eur ir patvirtindamas bendrą 1 785 870,83 Eur finansinį reikalavimą.

Apeliacinės instancijos teismas ex officio patikrina, ar nėra CPK 329 straipsnyje nurodytų absoliučių sprendimo negaliojimo pagrindų. Absoliučių nutarties negaliojimo pagrindų nenustatyta (CPK 320, 338 straipsniai).

CK 6.567 straipsnio 1 dalyje nurodyta, kad pagal lizingo (finansinės nuomos) sutartį viena šalis (lizingo davėjas) įsipareigoja įgyti nuosavybės teise iš trečiojo asmens kitos šalies (lizingo gavėjo) nurodytą daiktą ir perduoti jį lizingo gavėjui valdyti ir naudoti verslo tikslais už užmokestį su sąlyga, kad sumokėjus visą lizingo sutartyje numatytą kainą daiktas pereis lizingo gavėjui nuosavybės teise, jeigu sutartis nenumato ko kita.

Kai lizingo gavėjas iš esmės pažeidžia sutartį, lizingo davėjas turi raštu pareikalauti, kad per protingą terminą lizingo gavėjas šį pažeidimą pašalintų, jeigu atsižvelgiant į konkrečias aplinkybes tai yra įmanoma. Jeigu lizingo gavėjas to nepadaro, lizingo davėjas turi teisę reikalauti sumokėti periodines įmokas prieš terminą arba nutraukti lizingo sutartį.

Pirmiausia pažymėtina, kad teismas, įvertinęs atsakovės 2009 spalio 6 d. rašto dėl išankstinio turto išpirkimo turinį bei kreditorės į juos patiektus atsakymus (t. 11, b. l. 37-43) pagrįstai nustatė, kad minėtas šalių susirašinėjimas nepatvirtina fakto, kad kreditorė pažeidė sutarčių ar įstatymų nuostatas (CPK 178 straipsnis).

Antra, iš šių dokumentų matyti, kad kreditorė vykdė CK 6.200 straipsnio 2 dalyje nurodytas pareigas - pateikė atsakymą į atsakovės paklausimą, nurodė, kad neprieštarauja, jog skolininkė išpirktų ir / ar parduotų turtą tretiesiems asmenimis, su sąlyga, kad prieš jį parduodant jis bus pristatytas į kreditorės nurodytą vietą.

Lizingas ir užsieniečiai

Pastaruoju metu dažnai kyla klausimų dėl paskolų ir lizingo suteikimo užsieniečiams. Štai keletas klausimų ir atsakymų šia tema:

• Klausimas: Ar galima gauti būsto paskolą, jei vyras užsienietis, turintis laikiną leidimą gyventi Lietuvoje?
• Atsakymas: Taip, bankai vertina bendrai šeimos pajamas, todėl galimybė gauti būsto paskolą yra. Svarbu, kad vyras turėtų galiojantį leidimą gyventi Lietuvoje ir oficialų darbo kontraktą.
• Klausimas: Ar galima gauti paskolą jaunai šeimai, jei vyras užsienietis iš Armėnijos, turintis leidimą gyventi Lietuvoje?
• Atsakymas: Situacija sudėtinga, tačiau patartina kreiptis į bankus ir pasikalbėti, gal patars kokių pajamų pakaktų, kokio dydžio paskolą galėtumėte gauti ateityje.

Taigi, kiekvienas atvejis vertinamas individualiai, atsižvelgiant į pajamas, leidimo gyventi statusą ir kitus faktorius.

Bankomatų tinklo pokyčiai

Nuo 2017 m. Lietuvoje nuosekliai mažėja atsiskaitymų grynaisiais pinigais. Tuo pačiu metu daugėja atsiskaitymų mokėjimo kortelėmis bei kitomis skaitmeninėmis priemonėmis.

Birželį įvyks permainos „Luminor“ bankomatų tinkle: bankas atsisako jungtinių bankomatų ir diegia nuosavus. Nuo birželio 6 d. Šiuo metu jungtinį bankomatų tinklą, iš kurio traukiasi „Luminor“, sudaro beveik 200 bankomatų. Primename, kad „Luminor“ klientai ir toliau galės išsigryninti pinigų „Perlo“ terminaluose, „Maxima“, „Rimi“, „Iki“ kasose.

tags: #nordea #issiperkamoji #nuoma