Finansinis Lizingas ar Veiklos Nuoma: Kas Geriau Lietuvoje?

Svarstydami apie automobilių įsigijimą, dažnai susiduriame su įvairiomis rinkos alternatyvomis, tarp jų - finansinis lizingas ir veiklos nuoma. Ieškant naujo automobilio, vienas svarbiausių klausimų, su kuriuo susiduria tiek įmonės, tiek fiziniai asmenys - automobilio lizingas ar veiklos nuoma - kas geriau? Į šį klausimą nėra vieno teisingo atsakymo. Atsakymas priklauso nuo jūsų poreikių, finansinių planų ir požiūrio į automobilio turėjimą.

Automobilių veiklos nuoma - tai paslauga, skirta įmonėms, siekiančioms efektyviai valdyti savo automobilių parką be papildomų rūpesčių ir nenumatytų išlaidų. Skirtingai nei lizingas, automobilių veiklos nuoma nesuteikia įmonėms galimybės įsigyti transporto priemonės pasibaigus sutarčiai. Kita vertus, lizingas - tai žingsnis į nuosavybę. Nuoma - tai paslauga. Vairuojate, kol reikia, o kai nebereikia - grąžinate ir pamirštate.

Kas yra Finansinis Lizingas?

Finansinis lizingas yra susitarimas tarp dviejų šalių, kuriame viena šalis (lizingo davėjas) sutinka įsigyti prekę (pvz., automobilį) iš kitos šalies (lizingo gavėjas) ir išnuomoti ją šiam asmeniui su teise įsigyti po lizingo laikotarpio. Pasirašęs finansinio lizingo sutartį klientas, kas mėnesį mokėdamas įmokas, sumoka visą automobilio vertę ir pasibaigus lizingo sutarčiai tampa jo savininku (persiregistruoja automobilį savo vardu). Lizingo gavėjas moka mėnesines lizingo įmokas už prekės naudojimą.

Finansinio lizingo privalumai:

• Mažesni pradinės įmokos reikalavimai.
• Ilgesnis lizingo laikotarpis, kas leidžia lengviau planuoti finansines išlaidas.
• Lizingo metu galima gauti tam tikrų mokesčių lengvatų.

Svarbu atminti: Lizingo gavėjas privalo rūpintis preke, jos priežiūra ir draudimu.

Kas yra Veiklos Nuoma?

Veiklos nuoma yra ilgalaikė nuoma, kurios sutarties laikotarpiu klientas moka nuomą, kurios dydį sudaro skirtumas tarp automobilio vertės pirkimo metu ir jo likutinės vertės. Veiklos nuoma yra trumpalaikė automobilio nuomos sutartis, kurios metu davėjas išnuomoja automobilį klientui, kuris moka fiksuotą mėnesinį mokestį už automobilio naudojimą. Taigi sutarties laikotarpiu klientas sumoka tik dalį automobilio kainos, t. y. sumoka už jo nusidėvėjimą.

Veiklos nuomos privalumai:

• Daugiau lankstumo - galimybę periodiškai keisti nuomotą automobilį ir nesirūpinti ilgalaikiais įsipareigojimais.
• Efektyvi verslui, kai nuolat reikalingas naujas ir modernus automobilis.

Pasibaigus sutarties laikotarpiui, automobilis netampa kliento nuosavybe, tačiau klientas gali išpirkti automobilį, sumokėjęs jo likutinę vertę ir išpirkimo mokestį. Taip pat gali perduoti išpirkimo teisę trečiajai šaliai.

Pagrindiniai Skirtumai Tarp Finansinio Lizingo ir Veiklos Nuomos

Finansinis lizingas ir veiklos nuoma yra dvi skirtingos automobilių įsigijimo ir nuomos galimybės. Finansinis lizingas leidžia tapti automobilio savininku po lizingo laikotarpio, tačiau reikalauja daugiau finansinių išteklių. Veiklos nuoma šiuo atžvilgiu lankstesnė. Pasibaigus sutarčiai, klientas paprasčiausiai grąžina automobilį, be įsipareigojimo jį išpirkti ar ieškoti pirkėjo.

Pagrindiniai skirtumai:

• Nuosavybė: Finansinio lizingo atveju, automobilis tampa jūsų nuosavybe pasibaigus sutarčiai. Veiklos nuomos atveju nuosavybė nepereina, nebent būtų suderėta išpirkimo galimybė.
• Įmokos: Veiklos nuomos mėnesinės įmokos dažniausiai yra mažesnės, nes jos apima tik automobilio nusidėvėjimą ir naudojimąsi per nuomos laikotarpį. Lizingo įmokos gali būti didesnės, nes jos apima dalį automobilio kainos ir palūkanas.
• Sutarties laikotarpis ir sąlygos: Veiklos nuomos sutarčių laikotarpiai dažnai yra lankstesni, o pasibaigus sutarčiai, turite daugiau galimybių: galite grąžinti automobilį, jį išpirkti arba pratęsti nuomos sutartį. Lizingo laikotarpiai paprastai yra ilgesni, ypač finansinio lizingo atveju, ir pasibaigus sutarčiai, turite arba įsigyti automobilį (finansinis lizingas), arba grąžinti jį (veiklos lizingas).
• Pradinė įmoka: Veiklos nuoma dažniausiai nereikalaujama didelės pradinės įmokos. Lizingas gali reikalauti pradinės įmokos, kuri paprastai yra dalis automobilio vertės.

Lizingo Niuansai

Perkant automobilį galimi du pasirinkimai - mokėti visą sumą iškart arba išdalinti įmokas per tam tikrą laikotarpį, pavyzdžiui, 5 metus. Daug pirkėjų renkasi pastarąjį būdą - kur kas patogiau yra mokėti kiekvieną mėnesį fiksuotą kelių šimtų eurų sumą nei iškart atsisveikinti su keliolika ar keliomis dešimtimis tūkstančių. Įsigyjant automobilį išsimokėtinai (lizingu), dažniausiai mokamas pradinis įnašas - bent 10 proc. vertės. Tad jeigu jis kainuoja 20 tūkst. eurų, du tūkstančiai turės būti sumokami iškart.

Atsižvelgiant į markę, modelį ir tipą, planuojamą ridą bei kliento pageidavimą mokėti kuo mažesnę mėnesinę įmoką, jam gali būti suteikiama likutinė vertė (prognozuojama automobilio kaina sutarties pabaigoje) - ji 5 metų laikotarpiui įprastai svyruoja nuo 20 iki 40 proc. Jeigu norimam automobiliui pardavėjas suteikia 30 proc. likutinę vertę (mūsų atveju 6 tūkst. eurų), per 5 metus tereikės sumokėti 12 tūkstančių bei palūkanas. Jos pastaraisiais metais yra labai nedidelės, o tai automobilio pirkimą lizingu daro dar patrauklesnį.

Praėjus 5 metams jūs galite rinktis - sumokėti pardavėjui likutinę vertę (iškart arba pasirašant naują lizingo sutartį) ir toliau naudoti automobilį arba palikti jį pardavėjui ir įsigyti naują. Didžiausias tokio pirkimo privalumas - nereikia pačiam rūpintis pardavimu bei jaudintis dėl galimo didesnio nei tikėtasi nuvertėjimo. Šią riziką prisiima pardavėjas.

Kai kurių prekės ženklų ir / arba modifikacijų modeliai yra paklausesni antrinėje rinkoje, tad jiems naujų automobilių pardavėjai dažnai ryžtasi suteikti didesnę likutinę nei „rinkos standartas“ vertę - taip mėnesinė brangesnio automobilio įmoka gali nesiskirti nuo pigesnio. Kai kurios funkcijos, pvz.: keturių varančiųjų ratų pavara, automatinė pavarų dėžė (ypač patrauklu, kai jos komponuojamos kartu), taip pat suteikia papildomos vertės, kuri gali siekti 5 proc. ir daugiau, palyginti su 2WD pavarą ir mechaninę pavarų dėžę turinčiais modeliais. Antrinėje rinkoje tokie automobiliai taip pat parduodami greičiau, nes jų, bent jau kol kas, yra mažesnis pasirinkimas.

Ne paslaptis ir tai, kad pardavėjai likutinę vertę suteikia „su atsarga“ - mažesnę nei numanoma pardavimo kaina. Taip apsisaugoma nuo galimai ateityje nukrisiančios vertės ar ilgo pardavimo proceso. Matydami, kad reali automobilio vertė po 5 metų yra didesnė nei jums pasiūlyta, galite jį išpirkti ir parduoti patys - taip dar uždirbsite.

Veiklos Nuoma - Tik Verslui ir Turintiems Individualią Veiklą

Įmonės gali rinktis lizingą arba veiklos nuomą. Vienas skirtumas tarp jų yra principinis: lizingu gali naudotis tiek fiziniai, tiek juridiniai asmenys, veiklos nuoma - tik juridiniai asmenys bei žmonės, dirbantys pagal individualios veiklos pažymą. Lizingas dažniausiai apima tik mokėjimą už automobilį, o techninė priežiūra, draudimai ir kitos išlaidos kainuoja papildomai.

Veiklos nuoma taip pat iš esmės gali būti tik mokėjimas už automobilį, tačiau dažnai šis būdas apima ir papildomas paslaugas (draudimą, techninę priežiūrą, padangas ir kt.). Kiekvieno būdo nauda - individuali ir skirtinga įvairiais atvejais. Tačiau tiek nedidelės, tiek dešimčių automobilių parką valdančios įmonės vis dažniau renkasi veiklos nuomos paslaugą - taip taupomi kaštai, paprastesnė buhalterija. Kai transporto priemonė nuomojama, jos nereikia įtraukti į ilgalaikio turto apskaitą (balansą), skaičiuoti nusidėvėjimo. Tokiu atveju įmonė gali koncentruotis į savo pagrindinę veiklą ir nesirūpinti transportu. Lietuvoje daugiau nei pusė didžiųjų įmonių ir apie penktadalis mažųjų naudojasi veiklos nuomos paslaugomis. Fiziniams asmenims tai - neaktualūs dalykai, tačiau įmonėms sutaupo nemažai kaštų. Yra automobilių gamintojų, pavyzdžiui, „Volvo“, kurie jau pradėjo teikti panašias į veiklos nuomos paslaugas ir fiziniams asmenims. Tiesa, kol kas ne Lietuvoje.

Kitoks Skaičiavimas

Lyginant mėnesines įmokas, dažnai klaidingai konstatuojama, jog veiklos nuoma yra brangesnė už lizingą. Pavyzdžiui, populiariausio „Suzuki Vitara 4x4“ lizingo įmoka 5 metams būtų apie 160 eurų per mėnesį (mokant 10 proc., arba apie 1700 eurų, automobilio vertės avansą ir skaičiuojant 40 proc. likutinę vertę nuomos pabaigoje). „Plikos“ veiklos nuomos atveju būtų labai panašiai, tačiau pridėjus papildomas nuomos kompanijų siūlomas paslaugas (draudimą, priežiūrą, remontą, padangas ir kt.), bendra įmoka didėtų maždaug 100 eurų su pridėtinės vertės mokesčiu (PVM). Įmonėms nuo priežiūros mokesčio galima atskaityti PVM, tad realios sąnaudos būtų apie 240 eurų per mėnesį.

Kodėl suma taip išauga, lyginant banko lizingo ir veiklos nuomos kompanijos pasiūlymus? Pirkėjai ne visada įvertina visas dedamąsias: techninė priežiūra kiekvienais metais kainuoja kelis šimtus eurų, vienas sezoninių padangų komplektas - dar kelis šimtus, o civilinės atsakomybės ir kasko draudimai dažniausiai atsieina 20-25 proc. mėnesinės lizingo įmokos.

„Vertinant TCO (angl. Total cost of ownership „Visos automobilio turėjimo išlaidos“), veiklos nuoma su priežiūros paslaugomis įprastai kainuoja ne daugiau nei finansinis lizingas (arba nuoma be paslaugų) ir atskirai perkamos visos paslaugos. Tačiau pirkti jas atskirai klientui reiškia nereikalingą galvos skausmą, o iš tikrųjų - papildomas administracines sąnaudas, kurių dažnai jis neskaičiuoja. Pvz., po 5 metų ciklo prie mėnesinių lizingo įmokų sumos pridėjus patirtas išlaidas draudimui, padangoms, techninei priežiūrai bei smulkiam remontui, įskaitant ir valytuvų, netikėtai perdegusių lempučių keitimą, ir viską padaliję iš lizingo ar nuomos mėnesių skaičiaus, gausite sumą, kuri gali jus nemaloniai nustebinti, - teigia automobilių nuomos įmonės „SIXT Lietuva“ vadovas Algimantas Andrašiūnas.

Ir papildo: „Dar būtinai reikėtų pažymėti, jog veiklos nuomos atveju jūsų išlaidos per mėnesį nesikeis visą laikotarpį, o lizingo bendrovės sutartyse numato įmokos perskaičiavimą pasikeitus EURIBOR. Dabar EURIBOR palūkanos - 0 procentų, tačiau jau po pusmečio jos gali išaugti, o prognozuoti pokytį po dvejų trejų, juolab penkerių metų neįmanoma. Tas pats ir dėl draudimo kompanijų, serviso ir kitų prekių bei paslaugų - pastaraisiais metais pastebima kainų didėjimo tendencija. Veiklos nuomos atveju šią riziką prisiima nuomotojo įmonė. Žinodamos tikslią įmoką 5 metus į priekį, įmonės biudžetą gali skaičiuoti daug paprasčiau“.

Kalbintų įmonių, besinaudojančių automobilių veiklos nuomos paslaugomis, atstovai taip pat pabrėžia, kad didžiausia veiklos nuomos nauda - nekintanti mėnesinė įmoka visą sutarties laikotarpį, jokių įsipareigojimų bankams bei lankstesnis ir greitesnis dokumentų tvarkymas.

Išperkamoji Automobilių Nuoma

Automobilio įsigijimo būdai gali būti įvairūs, o du iš populiariausių yra išperkamoji automobilių nuoma ir lizingas. Abi šios galimybės leidžia naudotis automobiliu ilgą laiką, tačiau jų sąlygos, privalumai ir trūkumai skiriasi. Tad kas geriau: išperkamoji automobilio nuoma ar lizingas? Palyginkime šiuos du variantus.

Išperkamoji nuoma (dar vadinama veiklos nuoma su išpirkimo galimybe) yra paslauga, kuri leidžia klientui naudotis automobiliu nustatytą laikotarpį, paprastai nuo vienerių metų, su galimybe jį išpirkti sutarties pabaigoje. Šiuo atveju klientas moka mėnesines įmokas už automobilio nuomą, o pasibaigus sutarties laikotarpiui, gali pasirinkti - grąžinti automobilį ar jį išpirkti už iš anksto nustatytą likutinę vertę.

Lizingas yra finansinis sandoris, leidžiantis įsigyti automobilį iš karto, tačiau mokant už jį dalimis per nustatytą laikotarpį. Lizingas dažniausiai susideda iš dviejų tipų:

• Finansinis lizingas, kurio metu automobilis tampa jūsų nuosavybe, kai tik sumokate visą sumą.
• Veiklos lizingas, kuris labiau primena išperkamąją nuomą, bet dažnai be išpirkimo galimybės.

Lizingo metu klientas moka įmokas, kurios apima dalį automobilio kainos ir palūkanas. Pasibaigus lizingo sutarčiai, jei tai finansinis lizingas, automobilis tampa kliento nuosavybe.

Kuris Variantas Jums Geriau?

Rinkitės išperkamąją nuomą, jei:

• Norite mažesnių mėnesinių įmokų ir lankstumo sutarties pabaigoje.
• Nesate tikri, ar norėsite įsigyti automobilį po sutarties laikotarpio.
• Norite išbandyti automobilį prieš jį įsigyjant.

Rinkitės lizingą, jei:

• Norite, kad automobilis ilgainiui taptų jūsų nuosavybe.
• Esate pasirengę mokėti didesnes mėnesines įmokas, kad išmokėtumėte automobilio kainą.
• Planuojate ilgą laiką naudotis tuo pačiu automobiliu ir nenorite jo keisti po kelerių metų.

Praktiniai Pavyzdžiai

Jeigu lizingu įsigytumėte 26 990 EUR su PVM vertės automobilį ir pradinė įmoka, mokama pardavėjui arba lizingo davėjui, būtų 20% (5 398 EUR), lizingo sutarties terminas - 60 mėn., likutinė vertė 35% (9 446,50 EUR), ridos apribojimas - 20 000 km per metus, metinė kintama palūkanų norma - 1.89% (kai kintanti bazinė palūkanų norma yra 3 mėn. EURIBOR - 0 %, marža - 2.29 %), sutarties sudarymo (administravimo) mokestis - 270 EUR, bendra vartojimo kredito kaina - 2 071,77 EUR, bendros vartojimo kredito kainos metinė norma - 2.67%, mėnesio įmoka - 232,45 EUR/mėn., bendra vartojimo kredito gavėjo mokama suma - 23 663,77 EUR. Sudarant lizingo sutartį gali būti numatyta pareiga sudaryti ir lizinguojamo turto draudimo sutartį.

Šis pasiūlymas nėra įsipareigojimas suteikti vartojimo kreditą.

Pavyzdys: Populiariausio „Suzuki Vitara 4x4“ lizingo įmoka 5 metams būtų apie 160 eurų per mėnesį (mokant 10 proc., arba apie 1700 eurų, automobilio vertės avansą ir skaičiuojant 40 proc. likutinę vertę nuomos pabaigoje). „Plikos“ veiklos nuomos atveju būtų labai panašiai, tačiau pridėjus papildomas nuomos kompanijų siūlomas paslaugas (draudimą, priežiūrą, remontą, padangas ir kt.), bendra įmoka didėtų maždaug 100 eurų su pridėtinės vertės mokesčiu (PVM). Įmonėms nuo priežiūros mokesčio galima atskaityti PVM, tad realios sąnaudos būtų apie 240 eurų per mėnesį.

Likutinė Vertė - Esminis Kriterijus

Atsižvelgiant į markę, modelį ir tipą, planuojamą ridą bei kliento pageidavimą mokėti kuo mažesnę mėnesinę įmoką, jam gali būti suteikiama likutinė vertė (prognozuojama automobilio kaina sutarties pabaigoje) - ji 5 metų laikotarpiui įprastai svyruoja nuo 20 iki 40 proc.

Kai kurių prekės ženklų ir / arba modifikacijų modeliai yra paklausesni antrinėje rinkoje, tad jiems naujų automobilių pardavėjai dažnai ryžtasi suteikti didesnę likutinę nei „rinkos standartas“ vertę - taip mėnesinė brangesnio automobilio įmoka gali nesiskirti nuo pigesnio. Kai kurios funkcijos, pvz.: keturių varančiųjų ratų pavara, automatinė pavarų dėžė (ypač patrauklu, kai jos komponuojamos kartu), taip pat suteikia papildomos vertės, kuri gali siekti 5 proc. ir daugiau, palyginti su 2WD pavarą ir mechaninę pavarų dėžę turinčiais modeliais.

Pardavėjai likutinę vertę suteikia „su atsarga“ - mažesnę nei numanoma pardavimo kaina. Taip apsisaugoma nuo galimai ateityje nukrisiančios vertės ar ilgo pardavimo proceso. Matydami, kad reali automobilio vertė po 5 metų yra didesnė nei jums pasiūlyta, galite jį išpirkti ir parduoti patys - taip dar uždirbsite.

Privalumai Įmonėms

Tiek nedidelės, tiek dešimčių automobilių parką valdančios įmonės vis dažniau renkasi veiklos nuomos paslaugą - taip taupomi kaštai, paprastesnė buhalterija. Kai transporto priemonė nuomojama, jos nereikia įtraukti į ilgalaikio turto apskaitą (balansą), skaičiuoti nusidėvėjimo. Tokiu atveju įmonė gali koncentruotis į savo pagrindinę veiklą ir nesirūpinti transportu. Lietuvoje daugiau nei pusė didžiųjų įmonių ir apie penktadalis mažųjų naudojasi veiklos nuomos paslaugomis. Fiziniams asmenims tai - neaktualūs dalykai, tačiau įmonėms sutaupo nemažai kaštų.

Finansiškai Naudinga ir Jokio Galvos Skausmo

„Vertinant TCO (angl. Total cost of ownership „Visos automobilio turėjimo išlaidos“), veiklos nuoma su priežiūros paslaugomis įprastai kainuoja ne daugiau nei finansinis lizingas (arba nuoma be paslaugų) ir atskirai perkamos visos paslaugos. Tačiau pirkti jas atskirai klientui reiškia nereikalingą galvos skausmą, o iš tikrųjų - papildomas administracines sąnaudas, kurių dažnai jis neskaičiuoja.

„Dar būtinai reikėtų pažymėti, jog veiklos nuomos atveju jūsų išlaidos per mėnesį nesikeis visą laikotarpį, o lizingo bendrovės sutartyse numato įmokos perskaičiavimą pasikeitus EURIBOR. Dabar EURIBOR palūkanos - 0 procentų, tačiau jau po pusmečio jos gali išaugti, o prognozuoti pokytį po dvejų trejų, juolab penkerių metų neįmanoma. Tas pats ir dėl draudimo kompanijų, serviso ir kitų prekių bei paslaugų - pastaraisiais metais pastebima kainų didėjimo tendencija. Veiklos nuomos atveju šią riziką prisiima nuomotojo įmonė. Žinodamos tikslią įmoką 5 metus į priekį, įmonės biudžetą gali skaičiuoti daug paprasčiau“.

Žemiau pateikiama lentelė, kurioje apibendrinami pagrindiniai skirtumai tarp finansinio lizingo ir veiklos nuomos:

tags: #lizingas #ar #veiklos #nuoma