Lizingas, dažnai vadinamas finansine arba išperkamąja nuoma, yra paslauga, kurią teikia lizingo bendrovės, dažniausiai priklausančios komerciniams bankams. Ši paslauga leidžia jos gavėjui įsigyti tam tikrą daiktą, mokant už jį dalimis sutartą laikotarpį. Paslaugos gavėjas gali naudotis pirkiniu nuo sandorio sudarymo iki sutarties termino pabaigos arba iki kol lizinguojamą daiktą galutinai išsipirks.
Iki kol lizingo gavėjas pilnai išpirks prekę iš finansinės nuomos bendrovės, nuosavybė priklauso pastarajai. Tik pirkėjui galutinai atsiskaičius su paslaugą teikiančia kompanija, objekto nuosavybė pereina jam.
Pagrindiniai Lizingo Elementai
Reiktų atkreipti dėmesį, kad daikto įsigijimas, finansinė nuoma, veiklos nuoma ar tiesiog nuoma gali turėti ne visai aiškias ribas. Norint geriau suprasti lizingo esmę, svarbu išanalizuoti pagrindinius jo elementus:
- Trukmė: Lizingas gali būti sudaromas įvairiam laikotarpiui, paprastai nuo 6 mėnesių iki 7 metų. Konkreti trukmė priklauso nuo mokėtojo galimybių - kokio dydžio įmokas jis gali sau leisti mokėti.
- Avansas: Jei įsigyjamas turtas yra brangus, avansas bus neišvengiamas. Jei pirkinys palyginti smulkus (pvz., buitinė technika), avanso gali ir nebūti.
- Likutinė vertė: Jei daiktas išperkamas iki galo, liktinės vertės nebūna. Ji dažniausiai galima tik lengvųjų automobilių pirkimo atveju, nes jie lengviau realizuojami rinkoje. Jei finansinė nuoma su likutine verte - tai reiškia, kad suėjus sutarties terminui, pirkėjas gali nuspręsti, ar jis už sutartą mokestį įsigis perkamą daiktą iš lizingo bendrovės, ar atsisakys. Paprastai daikto vertė būna didesnė nei likutinė išpirkimo vertė, tad jis būna išperkamas.
- Palūkanos: Bene svarbiausias komponentas, parodantis kiek už šią paslaugą, kuri realiai yra pinigų skolinimas, pirkėjas turi sumokėti finansų tarpininkui, neskaitant sutarties mokesčio. Kuo palūkanos didesnės, tuo brangiau kainuos lizingo paslauga.
Lizingo paslaugomis naudojasi tiek gyventojai, tiek ir įmonės. Įmonėms paprastai palūkanos būna mažesnės, o konkrečios palūkanos priklausys nuo įmonės stabilumo bei kredito reitingo. Įmonės, naudodamosis lizingu paprastai perka lengvuosius automobilius, darbinį transportą, gamybines linijas bei kitą įrangą.
Trys Šalys Dalyvaujančios Išperkamosios Nuomos Sandoryje
Sudarant išperkamosios nuomos sandorį, dalyvauja trys šalys: daikto pirkėjas (paslaugos gavėjas), lizingo kompanija bei pardavėjas. Dažnai patys pardavėjai tarpininkauja siūlydami išperkamosios nuomos paslaugas, netgi išsiderėdami geras sąlygas (viskas dėl to noro parduoti).
Lizinguojamo Turto Pardavimas ir Eksploatacija
Jei automobilis ar kitas turtas buvo perkamas naudojantis išperkamąja nuoma - jo pardavimas bei naudojimas turi tam tikrų niuansų. Norėdamas lizingu pirktą daiktą parduoti jis gali tą padaryti, tačiau norėdamas perleisti turtą naujam pirkėjui, paprastai jis turi sumokėti lizingui visą sumą pinigų, kiek dar yra likęs skolingas (bei nutraukimo mokestį, jei toks yra).
Eksploatacija taip pat turi tam tikrų niuansų: perkamas turtas visuomet turi būti pilnai apdraustas (dažniausiai draudimas būna iš karto priskaičiuojamas prie finansinės nuomos kainos, ir juo rūpinasi paslaugą teikianti kompanija, nors tą gali daryti ir daikto naudotojas).
Veiklos ir kapitalo nuoma
Lizingas Verslui
Įmonės lizingu arba finansinės (išperkamosios) nuomos būdu dažniausiai įsigyja automobilius, rečiau - komercinį transportą, įrangą ir specialiąją techniką. Tačiau, atsižvelgiant į įmonės poreikius, ilgalaikius tikslus ir planuojamo įsigyti turto nusidėvėjimo tempą, tam tikrais atvejais geresnis pasirinkimas gali būti veiklos nuoma ar paskola. Žemiau pateikiame atsakymus į dažniausiai verslui kylančius klausimus apie turto įsigijimą ir galimus finansavimo būdus.
Naujo ar Naudoto Automobilio (-ių) Lizingas?
Lizingu galima įsigyti tiek naujus, tiek naudotus automobilius. Šis finansavimo būdas leidžia išdėstyti mokėjimus per ilgesnį laikotarpį, "Swedbank" atveju - tai 6 metai, ir taip sumažinti mėnesines išlaidas. Finansuojama suma prasideda nuo 10 tūkst. eurų, taiga galima įsigyti ir mažesnės vertės automobilius.
Naudoto automobilio lizingo atveju labai svarbu įvertinti transporto priemonės amžių. Pasibaigus lizingo sutarties terminui automobilis turi būti ne senesnis nei 15 metų.
Svarstant naujo ar naudoto automobilio lizingą rinktis, verta pažvelgti iš praktinės pusės. Jei reikalingas vienas ar keli automobiliai, ko gero nekils sunkumų surasti tinkamų naudotų automobilių variantų. Tačiau, jei reikalingas visas automobilių parkas, jį suformuoti iš naudotų automobilių gali prireikti daug laiko ir būti pernelyg sudėtinga. Taip pat svarbu įvertinti ir tai, kad naudotam automobiliui gali tekti skirti daugiau lėšų priežiūrai ir remontui.
Ar Verta Pasinaudoti Išskirtinėmis Elektromobilių Lizingo Sąlygomis?
„Swedbank“ duomenimis, praėjusiais metais kas trečias lizingu perkamas automobilis buvo elektrinis ar hibridinis, o įmonės įsigijo dukart daugiau aplinkai draugiškų automobilių nei ankstesniais metais.
Elektromobilių ir hibridinių automobilių lizingas populiarėja dėl kelių priežasčių. Vienas jų tvarumo tikslai - rinkdamiesi elektromobilį ar hibridinį automobilį savo įmonės reikmėms galite sumažinti savo CO2 pėdsaką ir prisidėti prie klimato kaitos stabdymo.
Be to, perkantiems aplinkai draugiškus automobilius taikomos specialios lizingo palūkanų bei „Kasko“ draudimo sąlygos. Taip pat galima pretenduoti į valstybės teikiamą finansinę paramą naujiems bei naudotiems elektromobiliams įsigyti bei jų įkrovimo stotelių įrengimui.
Nors elektromobilis vidutiniškai kainuoja brangiau nei tokios pačios klasės automobilis su vidaus degimo varikliu, tačiau taikomos skatinamosios priemonės šį skirtumą gali sumažinti 2,5-5 tūkst. eurų.
„Swedbank“ specialias lizingo sąlygas taiko pasirinkusiems automobilius su sumažinta CO2 emisija. Taigi ne tik elektrinėms, bet ir hibridinėms mažos galios transporto priemonėms. Sumažinta palūkanų norma priklauso nuo CO2 emisijos dydžio, pastaroji matuojama remiantis WLTP standartu.
WLTP (angl. Worldwide Harmonizes Light-Duty Vehicle Test Procedure) standartas yra visame pasaulyje pripažinta metodika, pagal kurią nustatomas automobilių su vidaus degimo varikliais, hibridinių automobilių, visų rūšių elektrinių transporto priemonių išmetamų teršalų kiekis, CO2 emisijos normos ir degalų sąnaudos.
Automobilių Lizingas ar Veiklos Nuoma?
Visi šie finansavimo būdai turi savo privalumų, todėl svarbu įvertinti kiekvieno iš jų pranašumus konkrečioje situacijoje.
Jei įmonė turi galimybę investuoti į ilgalaikį turtą, pageidauja jį turėti nuosavybės teise ir išlaikyti ilgiau nei 7 metus, tokiu atveju lizingas yra geresnis pasirinkimas. Lizingu įsigyjamas turtas gali būti įtrauktas į įmonės balansą, o amortizacijos išlaidos įvertinamos apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną.
Automobilių lizingas labiau tinka ir tokiais atvejais, kai planuojama didelė metinė rida arba kai ji negali būti apskaičiuojama, mat nuo jos priklauso veiklos nuomos įmokos.
Pasirinkus veiklos nuomą ar veiklos nuomą su paslaugomis, pasibaigus sutarties laikotarpiu, galėsite nuspręsti automobilį grąžinti, išpirkti už rinkos kainą ar pratęsti nuomos sutartį. Šis būdas tinkamas, kai automobiliai reikalingi tik tam tikram laikui ar juos norima reguliariai keisti.
Veiklos nuoma su paslaugomis suteikia galimybę papildomai užsisakyti pasirinktas automobilio priežiūros paslaugas. Taip sumažės ne tik rūpesčių, bet ir kaštai automobilio priežiūrai. Mėnesio įmoka visą sutarties laikotarpį bus vienoda. Visos išlaidos automobiliui pateikiamos vienoje sąskaitoje: taip optimizuojamos pirkimų iš skirtingų tiekėjų administravimo išlaidos.
Apsispręsti, kuris finansavimo būdas jūsų verslui būtų tinkamiausias, gali padėti automobilių lizingo skaičiuoklė įmonėms ar finansų įstaigos specialisto konsultacija.
Koks Finansavimo Būdas - Lizingas, Veiklos Nuoma ar Paskola - Geriausias, Kai Planuojama Įsigyti Komercinį Transportą, Įrangą ar Specialiąją Techniką?
Lizingas arba veiklos nuoma yra geras būdas įmonėms atnaujinti ar įsigyti ne tik automobilius, bet ir sunkvežimius, vilkikus, autobusus, gamybines linijas, įvairią žemės ir miško ūkio, statybų ir kitą techniką bei įrangą. Sprendimas atsinaujinti gali padėti suefektyvinti veiklą, padidinti konkurencingumą rinkoje, turėti įtakos veiklos rezultatams, o pasirinkus tinkamą finansavimo būdą, dar ir optimizuoti išlaidas šiam tikslui.
Kaip ir automobilių atveju, lizingas geriausias pasirinkimas, kai įsigyjamą turtą, sutarčiai pasibaigus, norima turėti nuosavybės teise. Veiklos nuoma itin palanki tais atvejais, kai dėl veiklos specifikos, yra poreikis reguliariai atnaujinti ar naudotis naujausia įranga ar technika, taip pat, jei ji technologiškai yra greitai senstanti, įsigytas turtas greitai praranda vertę arba yra reikalingas trumpalaikei veiklai ar projektui.
Dažnai veiklos nuomos sutartys apima techninę priežiūrą, draudimą ir kitus eksploatacinius kaštus, todėl įmonėms nebereikia rūpintis šiais klausimais.
Ypač didelės vertės įrangą, techniką ar didelius jos kiekius, geriau įsigyti su verslo paskola. Įmonė gali laisvai disponuoti tokiu turtu pagal savo poreikius. Be to, priemonėms, kurios leidžia siekti tvarumo tikslų, gali būti suteikiamas finansavimas palankesnėmis sąlygomis.
Tarkime, praėjusiais metais “Swedbank” tvaraus ūkininkavimo sertifikatą turinčiai bendrovei „Krekenava“ suteikė apie 1 mln. eurų paskolą savaeigiams purkštuvams įsigyti, kurie leidžia efektyviau panaudoti augalų apsaugai skirtus preparatus ir taip sumažina poveikį aplinkai.
Beje, ūkininkai gali pasinaudoti specialiai jiems pritaikytomis paslaugomis: žemės ūkio technikos bei įrangos lizingu ar paskolomis. Specialios sąlygos taikomos ūkininkaujantiems tvariai.
Tinkamumo Finansavimui Gauti Pasitikrinimas: Ar Įmonė Gali Įsigyti Turtą Lizingu, Pasinaudoti Veiklos Nuoma?
Prieš pasirinkdamos finansavimo sprendimą, įmonės turėtų atidžiai įvertinti ne tik veiklos poreikius ir ilgalaikius tikslus, bet ir savo įmonės finansinę sveikatą bei pasitikrinti kredito reitingą.
Įmonės kredito reitingą sudaro:
- Finansiniai duomenys ir ataskaitos (nuosavybė, pelningumas, skolos lygis, apyvarta) - įsitikinkite, kad buhalterija tinkamai vedama.
- Kredito istorija - bankas įvertina jūsų įmonės ir kitų susijusių fizinių bei juridinių asmenų dalyvaujančių jūsų įmonės veikloje, mokėjimų istoriją.
- Ryšiai su banku (įmonės aktyvumas ir amžius, užblokuotos sąskaitos).
Netinkamas finansinių įsipareigojimų vykdymas didina finansavimosi kaštus ir gali daryti neigiamą įtaką kredito istorijai. Jei finansavimo sutartis būtų nutraukta dėl gavėjo padaryto pažeidimo, gali būti pradėtas priverstinis skolos išieškojimas, o lizingo atveju galima prarasti ne tik jau sumokėtas įmokas, bet ir teises į finansuojamą turtą.
Savo kredito reitingą pasitikrinti bei gauti išsamų kreditingumo vertinimą ir paaiškinimą galima prisijungus prie interneto banko verslui. Jei jūsų įmonės kredito reitingas yra tinkamas, galite internetu teikti paraišką finansavimui gauti. Jei jis mažesnis, galite sužinoti, kaip pagerinti savo kreditingumą.
Finansinis Lizingas vs. Veiklos Nuoma
Svarstydami apie automobilių įsigijimą, dažnai susiduriame su įvairiomis rinkos alternatyvomis, tarp jų - finansinis lizingas ir veiklos nuoma. Finansinis lizingas yra susitarimas tarp dviejų šalių, kuriame viena šalis (lizingo davėjas) sutinka įsigyti prekę (pvz., automobilį) iš kitos šalies (lizingo gavėjas) ir išnuomoti ją šiam asmeniui su teise įsigyti po lizingo laikotarpio. Lizingo gavėjas moka mėnesines lizingo įmokas už prekės naudojimą.
Finansinio lizingo privalumai apima mažesnes pradinės įmokos reikalavimus ir ilgesnį lizingo laikotarpį, kas leidžia lengviau planuoti finansines išlaidas. Be to, lizingo metu galima gauti tam tikrų mokesčių lengvatų. Tačiau reikia prisiminti, kad lizingo gavėjas privalo rūpintis preke, jos priežiūra ir draudimu.
Veiklos nuoma yra trumpalaikė automobilio nuomos sutartis, kurios metu davėjas išnuomoja automobilį klientui, kuris moka fiksuotą mėnesinį mokestį už automobilio naudojimą. Veiklos nuomos privalumai apima daugiau lankstumo - galimybę periodiškai keisti nuomotą automobilį ir nesirūpinti ilgalaikiais įsipareigojimais. Taip pat veiklos nuoma gali būti efektyvi verslui, kai nuolat reikalingas naujas ir modernus automobilis.
Finansinis lizingas ir veiklos nuoma yra dvi skirtingos automobilių įsigijimo ir nuomos galimybės. Finansinis lizingas leidžia tapti automobilio savininku po lizingo laikotarpio, tačiau reikalauja daugiau finansinių išteklių. Norint pasirinkti tinkamiausią variantą, svarbu gerai apsvarstyti savo poreikius ir finansinius gebėjimus.
Finansinė Nuoma: Esminiai Aspektai
Dažniau vartojamas finansinės nuomos terminas - lizingas. Tai toks kokio nors objekto įgijimo būdas, kai sudaręs sutartį su lizingo paslaugos teikėju objekto gavėjas/pirkėjas už galimybę juo naudotis reguliariai moka įmokas bei palūkanas, t. y. nuomos mokestį už naudojimąsi daiktu. Sutarties pabaigoje, kai jau būna sumokėta visa nustatyta suma, asmuo įgyja nuosavybės teisę į minėtą objektą - tampa jo savininku.
Finansinės nuomos būdu įsigyjant kokį nors daiktą užstatas paprastai nėra reikalingas - jo vaidmenį atlieka pati prekė. Vis dėlto dažnai tenka sumokėti pradinį įnašą, kuris sudaro tam tikrą prekės vertės dalį. Lizingo būdu dažniausiai įsigyjami automobiliai, buitinė ir elektroninė technika, baldai, įmonės tokiu būdu perka komercinį transportą, pramoninę įrangą, automobilius ir pan.
tags: #lizingo #finansines #nuomos #sutartis